Налоговый вычет проценты по ипотеке 2019

Содержание статьи:

Как сделать возврат процентов по жилищному кредиту в 2019 году?

Сегодня наличие собственной квартиры является синонимом благополучия. В советском прошлом многие молодые семьи надеялись на получение недвижимости от государства. Сегодня получить жилье за счет федерального бюджета обычным гражданам вряд ли удастся.

Однако это вовсе не означает, что государство не оказывает никакой поддержки семьям, приобретающим жилье. В этой статье речь пойдет о том, осуществляется возврат процентов по ипотечному кредиту 2018-ом, и сколько можно при этом вернуть? Читайте далее.

Принято считать, что за пересчетом и выплатой потраченных денег по ипотеке необходимо обращаться в банк. Это заблуждение, так как сотрудники банка ничем не смогут помочь вам в данной ситуации.

Чтобы понять, куда общаться, нужно для начала разобраться с понятием «ипотека». Данный тип кредитования являет собой своеобразный вид залога. Подробнее о нем читайте здесь.

При этом заемщик в перспективе имеет право собственности на указанный залог. То есть, человек станет полноправным владельцем квадратных метров. В случае невыполнения заемщиком обязательств, указанных в договоре кредитования, банк может забрать недвижимость для дальнейшей реализации.

Возврат процентов происходит по следующему сценарию:

  • Для начала государство признает, что приобретение недвижимости в жизни человека является важным фактом.
  • Далее государство вносит некоторые поправки в налоговое законодательство. Так исключается расход на покупку недвижимого имущества из общего семейного дохода.
  • В связи с указанным выше положением, налогооблагаемая база (доход, с которого граждане платят в казну государства 13 %) уменьшится.

Сегодня большинство россиян не могут позволить купить жилье с единовременной оплатой. Поэтому для тех, кто желает купить квартиру в ипотеку, предусмотрено уменьшение налогооблагаемой базы.

Получается, что проценты, который заемщик каждый месяц выплачивает, являются вполне реальными расходами. Поэтому от данной суммы и будет производиться отчисление в размере 13 %, которые в будущем будут возвращены.

В качестве наглядного примера можно привести следующую ситуацию. Человек зарабатывает в месяц 1000 рублей, соответственно в год его общий доход составит 12000 рублей.

На эти деньги он купил квартиру для своей семьи. Поэтому налогооблагаемая база будет уменьшена именно на эту цифру. При этом, государство должно будет вернуть ему 13 % от дохода, полученного в году, предшествующим году покупки жилья.

Так вы можете вернуть 13% от всех оплаченных процентов по ипотечному кредиту. Получить деньги назад по основному долгу вы не сможете.

Для инициации процесса потребуется следующий пакет документов:

  • заявление;
  • договор по ипотечному кредиту;
  • свидетельство, которое подтвердит ваше право собственности;
  • справка, подтверждающая выплату процентов за предыдущий год (можно взять в банке);
  • декларация о доходах;
  • реквизиты вашего счета в банке (для перечисления возращенных %);
  • справка 2-НДФЛ.

За заполнением декларации можно обратиться в специализированные фирмы, но если у вас есть свободное время и достаточные знания, можете заняться этим сами. В декларации для налоговой нет необходимости каждый год указывать проценты по кредиту. За 2018-ый год вам необходимо сразу указать % за все предыдущие года.

Как выглядит процесс

Возврат из налогооблагаемой базы заемщика не представляет собой ничего сложного. Это может производиться двумя способами:

Единовременная выплата %-ов. В налоговой инспекции не слишком жалуют такой вариант. Он заключается в том, что возвращенные проценты будут перечислены вам единовременно.

Возврат процентов равными долями предполагает предоставление соответствующей справки работодателю. Вашему начальству необходимо будет уменьшить размер налога, взимаемого с вашей зарплаты, по требованию Налоговой инспекции.

Алгоритм действий

Необходимо пройти несколько шагов.

  • Для начала вам нужно отправиться со всеми собранными документами в налоговый орган по месту жительства.
  • Придется подождать некоторое время, пока в налоговом органе будет принято решение о возврате. Сначала будут рассмотрены все документы, а затем – принято решение. Это может занять примерно 30 дней.
  • Если же вы решите получить всю выплату единовременно, то средства будут перечислены на ваш расчетный счет.
  • Если получившийся вычет не будет израсходован за год, то он будет перенесен на последующие периоды. Для того, чтобы по месту работы у вас перестали отчислять подоходный налог с зарплаты, обратитесь в бухгалтерию со справкой из налоговой. Таким образом, выплата затрат осуществляется через увеличение заработной платы (уменьшается налогооблагаемая база).

Нюансы получения вычета по ипотеке

Как и любая другая аналогичная операция, возврат %-ов по жилищному заему имеет и свои подводные камни. Так, если собственниками купленной в ипотеку квартиры являются несколько человек, к примеру, муж и жена, то налоговая не признает расходы по оплате у второго супруга.

Случается и так, что человек осуществляет платеж по ипотеке с помощью терминала, и идентифицировать его нет возможности. Доказать налоговой тот факт, что оплату осуществляли именно вы вряд ли получится. Больше информации о том, как правильно вносить платежи по ипотеке, представлено в этом обзоре.

Вернуть проценты по ипотеке с помощью налогового вычета можно только один раз за всю жизнь. Дополнительно о налоговых вычетах читайте здесь.

При планировании жилищного заема продумайте все нюансы, в том числе, и процесс возврата процентов. Это позволит вам существенно сэкономить ваш семейный бюджет.

Возврат процентов по ипотечному кредиту

Покупка квартиры требует от ее нового владельца огромных денежных вложений.

Именно поэтому возврат процентов по ипотеке за прошедшие годы может оказаться хорошим прибавлением к семейному бюджету в ситуации, когда имеет значение каждая копейка.

Законодательством установлены правила и порядок получения доли уплаченных банку средств за пользование заемными деньгами.

В этом случае стоит ознакомиться с информацией, какую сумму можно вернуть, за какой период и как правильно рассчитать размер денежных средств к возврату.

Процедура возврата процентов, и кто может ими пользоваться

Перед тем, как рассчитать размер компенсации, необходимо разобраться, кто имеет право получить возврат части уплаченных денег.

Вернуть проценты может только тот гражданин, который трудоустроен официально и с его доходов от выполнения работы работодатель уплачивает НДФЛ.

Только в таком случае он сможет получить налоговый вычет и уменьшить сумму дохода, которая используется для расчета размера налога. Чем больше вычет, тем больше будет возврат НДЛФ при покупке квартиры в ипотеку.

Таким образом, если человек оформил кредит на квартиру и при этом имеет постоянный доход, облагаемый налогом, то он имеет полное право вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке.

Данное правило действует с 2014 года. Для недвижимости, которая была куплена раньше, таких ограничений нет. По количеству лет вычета ограничений нет.

Если человек выплачивает ипотеку в течение 20 лет, то период, за какой можно вернуть налоги составит все 20 лет по мере того, как из запланированных проценты превращаются в выплаченные.

Сумма вычета уменьшает налогооблагаемую базу, сумму с которой был удержан налог. Сумма вычета может составлять всю сумму процентов, которые были выплачены фактически, но не больше 3 миллионов рублей, поскольку это лимит вычета. Сумма налога к возврату может составлять до 13 уплаченных процентов по факту.

Например, если покупатель заплатил банку процентов на 100 рублей, то сумма, какую можно вернуть составит 13 рублей. Человек не сможет получить больше, чем он заплатил налогов.

Документы, которые нужны для возврата процентов по возврату

Возврат процентов по ипотечному кредиту осуществляется по мере уплаты банку процентов по кредиту.

Если заемщик хочет, чтобы возврат производился на постоянной основе, то ему следует выяснить, какие документы для этого нужны и один раз в год представлять их:

Ознакомьтесь так же:  Нотариус поселок октябрьский

  1. Свидетельство о праве собственности — подлинник и копия.
  2. Договор купли-продажи жилого помещения — оригинал и копия.
  3. Документы, что подтверждают оплату процентов по займу — подлинники и ксерокопии.
  4. График платежей — выписывается сотрудником банка.
  5. Справка о зарплате или заполненная декларация о доходах — оригиналы.
  6. Кредитное соглашение — подлинник для сверки и копия.
  7. Паспорт — ксерокопии всех страниц.

Подавая документы важно, чтобы на руках были все оригиналы, так как специалист ИФНС может потребовать их для того, чтобы удостовериться в соответствии.

В случае, когда кредит был оформлен в иностранной валюте, понадобится перерасчет в рубли по курсу Центрального банка на дату погашения. Данную процедуру можно осуществить в офисе банка, его сотрудники представят справку с данными сведениями.

Способы получения вычета

Вернуть 13 процентов от покупки квартиры по ипотеке можно двумя способами:

  1. По окончании календарного года. Заемщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту.
  2. В течение года, каждый месяц не доплачивать налог и получать вычет у работодателя или другого налогового агента.

Если человек хочет получать возврат процентов у работодателя, ему нужно представить пакет документов, который можно получить в налоговой инспекции.

При этом сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на зарплату до того момента пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

Кому положен вычет, а кому нет

Получить налоговый вычет при покупке квартиры имеют право:

  1. Граждане, которые получают его первый раз, поскольку воспользоваться этим правом можно один раз за жизнь. Граждане, что получают заработную плату официально. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он вправе получить возврат на общую сумму заработка.
  2. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и с оплаты за аренду недвижимости, если она оформлена официальным договором.
  3. Иностранцы, что являются резидентами РФ, живут и работают на территории России больше 183 дней за год.

В законодательстве РФ, которое действует и в 2019 году, указываются категории граждан, которые не имеют права получить возврат налогового вычета:

  1. Безработные, пенсионеры и лица с неофициальным доходом, женщины в декрете.
  2. Предприниматели со специальными формами налогообложения.
  3. Лица, которые уже получали вычет.
  4. Владельцы недвижимости, приобретенной за счет средств других граждан. Это должно быть обязательно подтверждено чеками или расписками.
  5. Нерезиденты.
  6. Покупатели, которые купили недвижимость у близких родственников или опекунов.

Возврат НДФЛ при покупке квартиры в ипотеку имеет ряд сложных моментов, но списание части основного долга станет ощутимым пополнением бюджета.

Если человек не хочет погашать этими средствами ипотеку, то их можно потратить на обустройство дома или другие потребности, поскольку данный вычет просто приходит на счет и им можно распоряжаться на собственное усмотрение.

Как вернуть налоги через Сбербанк России

В 2019 году Сбербанк предлагает своим клиентам новую услугу — возврат ранее уплаченных налоговых отчислений при определенных условиях.

Каждый гражданин РФ, который трудоустроен официально имеет право раз в год подать декларацию на возврат части уплаченных налогов и получить эти средства от государства. Это возможно в нескольких случаях, среди которых и покупка жилья.

Таким образом, можно получить до 260000 рублей, в зависимости от стоимости помещения и до 390000 рублей за выплаченные проценты по ипотеке.

Сбербанк предоставляет личного консультанта, который заполнит декларацию за человека в режиме онлайн. Это работает по такой схеме:

  1. Человек делает заказ в режиме онлайн с официального сайта Сбербанка — https://www.sberbank.ru/ru/person.
  2. После этого с заявителем свяжется консультант и объяснит, какие документы нужно подготовить.
  3. Подготовленные документы нужно сфотографировать или сканировать и загрузить по защищенному каналу связи для консультанта.
  4. Сотрудник банка их проверяет и заполняет декларацию.
  5. Заполненную декларацию заявитель должен отнести в налоговую инспекцию. Свои деньги человек получает на карточку Сбербанка.

Но следует помнить важный нюанс — ни Сбербанк, ни его компания-партнер не могут гарантировать получение налогового вычета, поскольку решение принимает исключительно ФНС.

Предлагается только услуга по заполнению декларации и помощь в оформлении документов, которые будут отправлены на рассмотрение.

Как вернуть проценты по ипотеке, если есть несовершеннолетний ребенок

Сделать это возможно в том случае, если раньше он не пользовался вычетом по другой жилплощади.

Нередко возникают такие ситуации, когда родитель уже вернул себе налог по своей доле в квартире, а потом вспомнил о детях, которые тоже являются собственниками.

Поэтому стоит разобраться, как вернуть проценты по ипотеке, если есть несовершеннолетний ребенок. В этом случае мать или отец имеют право повторно подать декларацию в налоговую инспекцию и получить вычет по доле несовершеннолетнего в этом же имуществе.

Важно учитывать, что доля более 2 миллионов рублей на одного родителя не полагается, даже когда он оформляет совместный вычет на себя и своего ребенка.

При этом несовершеннолетний не теряет свое право воспользоваться возвратом НДФЛ в будущем.

Документы для подтверждения своего права на получение налоговой льготы такие же, как и по обычному имущественному вычету. Отличием является только то, что свидетельств о праве собственности будет столько, сколько существует владельцев у данной недвижимости.

Заполнение 3-НДФЛ

Если человек выплачивал проценты по имущественному кредиту, он имеет право заполнить и подать декларацию по форме 3-НДФЛ на получение налогового вычета. Для этого в документе отведена специальная строка.

Заполняя 3-НДФЛ при возврате процентов по ипотеке, в отдельной колонке нужно проставлять «Данные процентов по кредитам», это сумма средств, которая была выплачена в качестве процентов за все предыдущие годы.

Кроме того, следует указать, предоставлялся ли имущественный вычет по процентам в предыдущих периодах, а также был ли использован такой вычет у налогового агента.

Заполняется декларация 3-НДФЛ так же, как и при других видах расходов. Необходимо внести всю информацию о налогоплательщике, о его доходах и расходах.

Декларация по процентам формируется, как единый документ с иными вычетами за весь календарный год — стандартными, социальными или имущественными. Если они отсутствуют — то только на проценты.

На основании этой информации человек может указать тот размер имущественного вычета, на который он претендует в этом году.

Размер выплаченных процентов, что показан в справке от банка, отражается в декларации 3-НДФЛ в сроке «Проценты по кредитам за все годы». Сюда можно включить проценты не только за предыдущий год, но и все иные, если вычет по ним ранее человек не получал.

Что касается вопроса, когда можно вернуть проценты при полном погашении ипотечного кредита, то декларация составляется по окончанию налогового периода.

Если в 2019 году будет последняя выплата по ипотеке, то начинать отчитываться в налоговую инспекцию он будет с 2020 года.

Возврат процентов по ипотеке при досрочном погашении

В большинстве случаев банковские учреждения заявляют срок в договоре, раньше которого клиент не может погасить долг, иначе ему грозят штрафные санкции. К частичным погашениям в основном ограничения не ставится.

Если заемщик выплатит кредит досрочно, то окажется, что он оплатил банку суммы, составляющие значительную часть от суммы кредита, но сам долг практически не уменьшится. Проценты, уплаченные клиентом наперед, становятся необоснованным обогащением банка.

Поэтому определенную сумму излишне уплаченных процентов можно вернуть. Данное право появляется у заемщика при досрочном погашении, в том числе и при рефинансировании.

Проценты, что являются платой за пользование денежными средствами, подлежат уплате только за период с момента выдачи кредита и до даты его полного возврата.

Взыскание процентов за период, когда клиент уже не пользовался суммой займа, считается незаконным.

Человек может получить 13 процентов возмещения. Для этого ему нужно собрать определенный список документов и представить их в налоговую инспекцию. В 2019 году вернуть проценты по ипотеке могут только те, которые официально трудоустроены.

Видео: Возврат процентов по ипотеке за несколько лет: как рассчитать налоговый вычет

Налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку

Чтобы приобрести недвижимость необходимо произвести большие капиталовложения. Поэтому часто квартиры и дома приобретаются при помощи заёмных денежных средств. Ипотека подразумевает долгосрочное обязательство, и каждый заёмщик должен в течение длительного периода времени планировать ежемесячные расходы с учётом значительной суммы, которая будет идти на оплату банковского кредита.

Ознакомьтесь так же:  Когда вернут льготы пенсионерам на проезд

Государство в лице законодателей, проявляя заботу о своих гражданах, издаёт отдельную статью НКРФ (ст. 220), которая предполагает возврат определённой доли процентной ставки по ипотеке.

Кредитодержатель может получить 13% возмещения. Для этого ему необходимо собрать пакет документации и предоставить её в соответствующие органы, которые занимаются данными выплатами. Кроме этого возврат процентов по ипотечному кредиту в 2019 году могут получить только те заёмщики, которые получают официальные доходы, а не в конверте.

Итак, какие нужны документы, куда их предоставлять и какие существуют нюансы в данном деле?

Необходимые документы для получения процентов по возврату

Возврат ипотечного налога может производиться по мере уплаты банковскому учреждению процентов по кредиту. Если заёмщик хочет, чтобы возврат производился постоянно, тогда ему необходимо один раз в год представлять следующие документы:

  • свидетельство о праве собственности — оригинал для представления и ксерокопия;
  • договор купли-продажи квартиры или дома — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • платёжные документы, подтверждающие оплату процентов по займу — оригиналы и ксерокопии;
  • график платежей — должен выписать сотрудник банка;
  • справка о заработной плате или заполненная декларация о доходах — оригиналы;
  • кредитное соглашение — оригинал для сверки и ксерокопия;
  • документ об удостоверении личности — ксерокопия всех страниц.

Важно! Оригиналы документов обязательно должны быть на руках у заёмщика, так как специалист ИФНС может потребовать их на сверку и заверение.

Представлять эти справки и бумаги государственного образца необходимо в налоговую инспекцию по месту регистрации, где и следует уточнить список необходимой документации. Расчёт ипотечного вычета будет производиться после того, как специалисты ИФНС рассмотрят все документы и предоставят положительный ответ по делу.

Если во время уплаты ипотечного кредитора происходит смена кредитора, тогда в налоговую инспекцию нужно представить сведения о переуступке кредитного портфеля другому банковскому учреждению. Если кредит был оформлен в иностранной валюте, тогда понадобится перерасчёт в рубли по курсу Цетробанка на дату погашения. Этот перерасчёт можно произвести в офисе банка, а его сотрудники представят справку с данными сведениями.

Способы получения вычета

Возврат 13 процентов с процентов по ипотеке может производиться двумя способами:

  • по окончании календарного года. Заёмщик получает всю сумму на пластиковую банковскую карту;
  • в течение года, ежемесячно, недоплачивая налог и получая вычет у работодателя или другого налогового агента.

Чтобы получать возврат процентов у работодателя, необходимо ему предоставить пакет документации, который можно получить в налоговой инспекции.

Но сам работодатель ничего платить не будет, он просто не будет удерживать налоги на заработную плату, пока сложившаяся сумма не станет равной фактически уплаченным процентам за год.

Нюансы данного дела

Возврат налога при покупке недвижимости в ипотеку производится до тех пор пока выплачивается кредит. В 2019 году заёмщик может предъявить государству процентную ставку в случае рефинансирования ранее полученного займа. Раньше налоговая инспекция не рассматривала этот пункт Кодекса, так как рефинансирующая ссуда направлялась на погашение старого кредита и являлась нецелевой.

Граждане, которые выступают созаёмщиками, изучая данный Закон на возврат подоходного налога с процентов по ипотеке, не представляют о том, что у них могут возникнуть непредвиденные сложности. Ведь счёт в банковском учреждении открывается на одного из заёмщиков, поэтому второму специалисты ИФНС могут отказать в принятии документов и в открытии дела на уплату процентов.

Внимание! Могут возникнуть сложности, если заёмщик оплачивает кредитные платежи через банкомат, так как в поступающей квитанции в банк нет указания фамилии, имени и отчества плательщика.

Бывают такие случаи, когда квартира общая, то есть определёнными долями владеют супруги или другие родственники. Вычет в таком случае будет распределяться в соответствии с долями совладельцев. Но передать свою долю вычета один участник другому не может. Также будет распределён вычет при общей совместной собственности, но по желанию владельцев помещения. Чтобы налоговая инспекция произвела распределение вычета, им необходимо написать заявление и предоставить его в ИФНС вместе с другими заполненными бланками. По желанию владельцев можно распределить ипотечный вычет в пользу одного из них.

При приобретении жилого помещения без отделки или при возведении дома в налоговый вычет дополнительным пунктом можно включить расходы:

  • на приобретение стройматериалов;
  • составление проектно-сметной документации;
  • оплату мастерам работы по строительству или отделке;
  • подключение инженерных систем дома и другое.

Налоговая инспекция может принять к вычету расходы на достройку индивидуального дома, но только в том случае, если в договоре купли-продажи указано, что жильё было приобретено именно на этапе незавершённого строительства или квартиры без отделки.

Какие расходы не включаются?

В Кодексе РФ отмечается, что возврат ндфл с процентов по ипотеке производится только на расходы, произведённые за собственный счёт заёмщика или за счёт займа. Не включаются по вычету расходы, которые были произведены за счёт субсидий государства, материнского капитала или других соцвыплат.

Основные требования налоговых органов

1. Целевой характер займа — это одно из основных требований, которые выдвигает налоговая инспекция. Соответственно, в договоре должна присутствовать строка с описанием конкретного объекта недвижимости и должна быть указана стоимость данного объекта.

2. Если у заёмщика имеется задолженность по налогам, тогда налоговая инспекция может не выдать положительный ответ на получение вычета. Но он может в течение нескольких дней погасить долги и принести специалистам ИФНС квитанцию об оплате.

Кто имеет право на возврат вычета при приобретении квартиры в ипотеку?

Получить налоговый возврат при покупке квартиры в ипотеку имеют право:

  1. Граждане, которые получают его впервые. Ведь воспользоваться этим правом можно только один раз в жизни.
  2. Граждане, которые получают официальную зарплату. Если человек оформлен на нескольких работах, тогда он имеет право получить возврат на общую сумму заработка.
  3. Оформить возврат можно не только, предоставляя доходы с постоянного официального места работы, но и, например, с оплаты за аренду недвижимости, если она также оформлена официальным договором.
  4. Иностранцы, являющиеся резидентами РФ, то есть живут и работают на территории России более 183 дней за год.

Кто не имеет право получить возврат налогового вычета?

В законодательстве указываются категории граждан, которые не могут воспользоваться правом на получение возврата. К ним относятся:

  • неработающие граждане пенсионного возраста;
  • бизнесмены, использующие специальные налоговые режимы;
  • женщины, которые находятся в отпуске после родов и по уходу за ребёнком до 1,5 лет.

Совет! Женщины, находящиеся в декрете, могут воспользоваться данным правом, если они выйдут на работу и оформят все необходимые документы.

Порядок и общая процедура возврата

Можно не спешить сразу после оформления квартиры в ипотеку подавать документы для получения вычета. Заёмщик имеет право подать пакет с необходимыми бумагами в течение трёх лет с момента приобретения недвижимости. Ведь необходимо ещё совершить несколько платежей по займу, чтобы отчисления соответствовали сделанным платежам.

Общий порядок возврата налогового вычета по ипотечному кредиту заключается в таких этапах:

  1. Необходимо сначала собрать документы и сделать их ксерокопии.
  2. Могут потребоваться дополнительные документы, свидетельствующие о надлежащем завершении сделки с продавцом квартиры, банковским учреждением и так далее.
  3. После получения положительного ответа, можно сообщить специалисту ИФНС, каким способ планируется получение средств по возврату.
  4. Если необходимо, чтобы эти деньги выплачивал работодатель, тогда следует получить некоторые бумаги для предоставления по месту работы.
  5. При получении денег в ИФНС, необходимо специалисту ИФНС предоставить данные банковского счёта, на который будут зачисляться возвращённые проценты.

Максимальная сумма, с которой заёмщик может вернуть проценты, составляет 2 миллиона рублей. То есть, если квартира будет стоимостью в эту сумму, тогда налогоплательщику будет возвращено 260 тысяч рублей (13%).

Если уплаченная сумма подоходного налога низкая из-за маленькой заработной платы, тогда гражданину будет выплачена только определённая часть этой суммы.

Видео: Возвращаем проценты по ипотеке

Видео: Самостоятельно заполняем декларацию 3 НДФЛ для вычета по ипотеке

1. Процедура возврата уплаченных процентов по ипотеке очень простая, но заёмщик должен помнить обо всех важных нюансах, которые могут появиться в процессе оформления документов.

2. Главное, чтобы у заёмщика не было никакой задолженности, а также необходимо своевременно подавать пакет бумаг в ИФНС.

3. Получить вычеты можно двумя способами, и заёмщик выбирает самый удобный для себя.

Ознакомьтесь так же:  Справка о предоставлении жилья для удо

4. Налоговые органы выдвигают важные требования к налогоплательщикам, поэтому всем, кому необходимо получить вычеты, должны это учитывать.

5. В Кодексе РФ прописаны лица, имеющие право на получение вычета и лица, которым будет отказано в данном праве.

Я в декретом отпуске, когда могу вернуть налог по ипотеке?

когда выйдете на работу=))

. В 2014 году в браке была оформлена ипотека на мужа и собственником является только он. Но он сейчас получает возврат процентов с квартиры. Могу ли получить я на себя проценты с ипотеки? С 2016 я в декрете. Удержанная сумма налога с зарплаты в 2014 году 20 тысяч. А проценты с ипотеки в этом же году всего 10 тыс. Можно ли получить за 2014 год сумму в 20 тысяч или строго сколько заплатил процентов? То есть за два года, которые я работала получить за три года проплаченной ипотеки?

ПИ*ДЕШ никогда вы ничего не вернёте это ЛОХОТРОН со стороны государства СХАВАЛИ

Если за приобретение квартиры в ипотеку стоимостью 4 млн руб. мне в общей сложности возвратят от 2 млн руб. 260 тыс. руб., а за уплаченные проценты возвратят от 3 млн руб. 390 тыс. руб., означает ли это, что мне возвратят в общей сумме 650 тыс. руб.? Как на практике производят эти расчеты? К примеру за 2015 год работодатель за меня уплатил ндфл в размере 50 тыс. руб., а процентов за ипотеку в 2015 г. я заплатил в банк в сумме 400 тыс. руб. Какая сумма мне полагается к возврату и какой порядок и очередь возврата именно в 2016 году за 2015 год?

Вернут 50 тыс.руб., а оставшаяся сумма переходит на следующий год.

Здравствуйте. купили квартиру в феврале 2016 года. За какой период могу подать документы на возврат налога и когда?

стоимость квартиры 1687587

из низ кредитные 1093000

проценты за весь период составят 1754440.49

кухонная мебель и техника считаются вложением в покупку квартиры или только сторйматериалы и оплата работы ремонтников?

за 2016 год за сумму покупки+ уплаченные по факту за этот период проценты, т.е. 13% от 1687587 = 219386,31 + 13% по уплаченным процентам, ну конечно если с вас за 2016г. удержали столько подоходного налога=)), если нет, то остаток перейдет на следующий год

Я уже воспользовался правом имущественного вычета за покупку квартиры в 2008 году в полном объёме. Тогда это было 13% от суммы не более 1 млн. (квартира покупалась НЕ в ипотеку).

В декабре 2013 я купил вторую квартиру в ипотеку.

Могу ли я воспользоваться правом налогового вычета по уплате ипотечных процентов на эту квартиру?

Возврат процентов по ипотеке по декларации 3-НДФЛ

Возврат процентов по ипотеке

Похожие публикации

Приобретая жилье в ипотеку, вы можете рассчитывать на получение сразу двух имущественных вычетов по налогу: вычет до 2 000 000 рублей по фактическим расходам, и вычет до 3 000 000 рублей по ипотечным процентам (пп. 3 и 4 п.1 ст. 220 НК РФ). С этих сумм налогоплательщик может вернуть 13% налога, а это 260 000 и 390 000 рублей соответственно.

Как вернуть себе налог с процентов по ипотеке, разберемся в этой статье.

Когда можно заявить вычет

Право на вычет по налогу при покупке жилья возникает, как только вы получите свидетельство о регистрации права собственности на купленный дом или квартиру (при долевом участии — акта приема-передачи). Когда календарный год, в котором это право возникло, закончится, можно заявлять о вычете в ИФНС, подав декларацию 3-НДФЛ. Возврат процентов по ипотеке на квартиру, если свидетельство получено в 2016 году, возможен не ранее 2017 года.

Не получится вернуть налог за годы, более ранние, чем год покупки имущества. Возврат НДФЛ возможен только за год возникновения права на вычет и последующие более поздние годы. Неизрасходованный остаток вычета перейдет на следующий год, и так до тех пор, пока он не будет использован весь.

Оформить имущественные вычеты можно спустя любое количество лет после покупки, но получить налог обратно можно только за ближайший трехлетний период. Например, если квартиру вы купили в 2011 году, а вычет заявили только в 2016, возврат возможен за 2015, 2014 и 2013 год. Вычет по ипотечным процентам не обязательно заявлять вместе с основным вычетом по расходам на приобретение жилья: внести его в декларацию можно и после того, как будет полностью использован основной вычет.

Очень важный момент: вычет по процентам действует не только по ипотечным договорам. Это может быть любой договор займа или кредита, но он должен иметь единственное целевое направление – приобретение жилья на территории России. Если же в договоре нет таких условий, хотя деньги потрачены, как и положено — на покупку квартиры или дома, вычет по процентам предоставлен не будет (письмо Минфина РФ от 08.04.2016 № 03-04-05/20053).

В состав налогового вычета включаются только те проценты, которые уже оплачены, начиная с первого платежа по кредиту, даже если ипотеку оформили раньше того года, когда получен документ о праве собственности на жилье.

Максимум вычета с кредитных процентов составляет 3 000 000 рублей. Такой предел был установлен с 01.01.2014, внесением изменений в законодательство. До 1 января 2014 года этот вычет не имел ограничений, поэтому по кредитным договорам, заключенным ранее этой даты, его размер будет равен процентам, уплаченным по кредиту.

Документы на возврат ипотечных процентов

Чтобы получить обратно часть процентов по ипотеке, нужно предоставить в свою налоговую документы, полный перечень которых указал ФНС РФ в письме от 22.11.2012 № ЕД-4-3/19630, это:

  • Декларация 3-НДФЛ (на возврат процентов по ипотеке, кроме основных листов, нужно заполнить лист Д1),
  • Справка о доходах 2-НДФЛ – берется у работодателя. Если место работы не одно, то нужно предоставить справки по каждому из них.
  • Копия договора на кредит с приложениями и всеми дополнительными соглашениями.
  • Копия договора купли-продажи (либо договор долевого участия и акт приема-передачи) и платежные документы в подтверждение оплаты.
  • Копия свидетельства о праве собственности.
  • Справка из банка, или иные документы, которые могут подтвердить уплату кредитных процентов.
  • Заявление на возврат НДФЛ.

Копии документов нужно заверить, в то же время налоговиков могут заинтересовать и оригиналы документов.

Документы на вычет можно подавать каждый год, пока не будет исчерпана вся его возможная сумма.

Напомним, что декларацию 3-НДФЛ подают до 30 апреля следующего за отчетным года. Этот срок не распространяется на тех, кто сдает декларацию исключительно для получения налогового вычета. Сдать 3-НДФЛ для возврата ипотечных процентов можно в течение всего года.

Проверка 3-НДФЛ и документов занимает у налоговиков до 3-х месяцев со дня получения. По ее окончании, если право на вычет одобрено, налог вернут плательщику в течение месяца. На все про все срок может растянуться до 4 месяцев.

Как заполнить 3-НДФЛ по возврату процентов

Порядок заполнения 3-НДФЛ установлен приказом ФНС от 24.12.2014 № ММВ-7-11/671. Титульный лист и разделы 1 и 2 заполняют все физлица. Для получения вычетов при покупке жилья также следует заполнить Лист А и Лист Д1. Все необходимые коды для заполнения 3-НДФЛ можно найти в справочниках — приложениях к приказу № ММВ-7-11/671.

Заполним декларацию по доходам 3-НДФЛ и заявление на возврат налога на основании следующих данных:

П.П.Петров приобрел в 2015 году квартиру стоимостью 8 000 000 рублей. Для этого Петров взял в том же году ипотеку в банке — 6 000 000 рублей на 10 лет, и заплатил 100 000 рублей процентов. Доходы Петрова в 2015 году – 3 000 000 рублей, НДФЛ с этой суммы уплачен – 390 000 рублей.

Помимо основного вычета на покупку жилья в размере 2 000 000 рублей, Петров может получить вычет по процентам в сумме 100 000 рублей. Налог к возврату составит 273 000 рублей (2 100 000 рублей Х 13%). Поскольку налога в 2015 году уплачено больше, то всю эту сумму в 2016 году Петров может вернуть сразу, а в следующие годы он будет подавать декларации только на вычет по уплаченным процентам с ипотеки, максимум по которому составляет 3 000 000 рублей.